Среда, 19.12.2018, 03:17 Приветствую Вас Гость

Агентство недвижимости "Жилищные решения"

Главная | Регистрация | Вход | RSS

6 схем корпоративного мошенничества - Форум

[ Новые сообщения · Участники · Правила форума · Поиск · RSS ]
  • Страница 1 из 1
  • 1
Форум » Полезная информация » Мошенничество » 6 схем корпоративного мошенничества
6 схем корпоративного мошенничества
alexandr_extДата: Вторник, 31.07.2018, 14:32 | Сообщение # 1
Матёрый
Группа: Администраторы
Сообщений: 643
Награды: 3
Репутация: 1
Статус: Оффлайн
Корпоративное мошенничество: шесть способов потерять успешный бизнес


Как не дать выжать себя из компании и предотвратить потерю активов. Схема контроля за деятельностью компании.

Мы генерируем идеи, создаем компании, развиваем бизнес. СМИ и соцсети рассказывают о головокружительном успехе очередного гениального изобретения, стартапа, инвестиционного проекта. И это так – ежедневно появляются, развиваются и растут сотни и тысячи успешных компаний, люди не перестают придумывать и создавать.
Но мы не обращаем внимания на обратную сторону бизнеса – кражи, растраты, мошенничества и элементарное разгильдяйство, приводящее к краху передовых еще вчера компаний. Криминальная хроника и судебная статистика замалчивается, приукрашивается и обходится любыми способами.
Это очень похоже на «незаботу» о собственном здоровье. Мы не любим говорить о болезнях, это происходит не с нами. Недомогание ведь может пройти само, оно же не перейдет в терминальную стадию того самого заболевания...
В этой статье я хотел бы рассказать о тех корпоративных конфликтах и проблемах, которые на начальном этапе можно решить практически без последствий. В момент, когда дела попадали ко мне, цена спасения уже была ощутимой и иногда бессмысленной.

1. Документальная «бомба» для создателя-гения
Никита придумал и разработал инновационную технологию в области генной инженерии. Исключительные права были зарегистрированы на ООО, где создателю технологии принадлежало 100%. Друг детства Никиты работал в инвестиционном фонде, от имени которого было предложено существенное финансирование. Фонд входил в проект с получением доли в уставном капитале в размере 45%.
Друг детства и по совместительству хороший юрист в сфере M&A убедил Никиту, что ему не нужно «морочиться» – все документы по совместной компании (устав, меморандумы, корпоративный договор) будут сделаны в лучшем виде. Мы же друзья! Фактически братья. «Ботаник» Никита – биохимик и ученый от Бога – решил, что все нормально и подписал необходимые бумаги, связанные с появлением инвестора: меморандум о создании СП, протокол о намерениях, протокол ОСУ об утверждении новой редакции устава и корпоративный договор:
  • Устав существенно ограничивал права Никиты по управлению компанией, получению информации и принятию решений.
  • Корпоративный договор вводил кабальные условия деятельности, которые, при несоблюдении определенных финансовых показателей, требовали продажу доли создателя за 100 рублей, либо выкуп доли фонда за 100 млн руб.
  • Вводились условия о согласованном голосовании по вопросам, вносимым инвестиционным фондом.
  • В уставе оказались условия о непропорциональном распределении прибыли и имущества при ликвидации компании.
    • Потери: более 100 млн рублей.
    • Статус сегодня: бизнес потерян.


    Частный случай «документальной бомбы» – размывание доли создателя. При составлении либо изменении устава в него закладываются положения, позволяющие размывать долю нужного участника в результате увеличения уставного капитал. Размываемый участник обычно «ботаник» и ключевой создатель.

    2. Параллельный бизнес
    Распространенная ситуация во всех сферах. Строительная компания постоянно получала выгодные подряды на отделочные работы в различных офисных зданиях. Около 30 клиентов и более 50 потенциальных сделок. Система взаимодействия с клиентами включала в том числе «откаты» и подарки клиентам, работа с которыми была поручена молодому перспективному директору. Владельцы, имея определенные ресурсы, привлекали клиентов, которых затем полностью передавали директору.
    Так продолжалось около четырех лет, пока в один момент совершенно случайно не выяснилось, что директор вывел из компании каждого четвертого клиента, организовав собственный строительный бизнес, зарегистрированный на родителей. Клиенты, принимая из рук директора «откаты» и подарки, не возражали против сотрудничества с любой предложенной им организацией, при этом контакты с владельцами разрывались вновь создаваемыми дружескими отношениями с директором.
    • Потеряно: около 150 млн рублей.
    • Статус сегодня: в результате серии судебных процессов и уголовного дела удалось взыскать с недобросовестного директора почти всю сумму убытков.


    3. Вывод ключевых активов
    Партнеры создали компанию, владеющую исключительными правами на комплекс интеллектуальной собственности, связанной с производством лекарств. Три партнера: генератор идей – Петр, его друг и еще один инвестор.
    В определенный момент Петр сосредоточился на разработке новой технологии в области кардиологии, а текущую деятельность «запустил», его доля в уставном капитале ООО составляла 40% и со слов супруги – юриста не позволяла принимать партерам самостоятельных решений. Петр с головой ушел в работу и почти три года не участвовал в жизни фирмы, встречаясь с партнерами раз в три месяца. На счет приходили какие-то суммы дивидендов.
    В начале 2018 года Петр получил письмо из арбитражного суда о назначении судебного заседания по иску его партнеров об исключении Петра из общества как участника, грубо нарушающего свои корпоративные обязанности.
    И только через полгода наш ученый «вдруг» узнал, что все активы компании еще два года назад перешли к двум вновь созданным ООО, принадлежащим каким-то кипрским и островным организациям. Иск об исключении из общества и еще пару заявлений в полицию в отношении Петра создавали нужный информационный шум, необходимый для отвлечения внимания от основной «операции» по выводу активов.
    • Потери: около 80 млн рублей.
    • Статус сегодня: идут судебные процессы.


    4. Умышленное банкротство с выводом ключевого актива
    Эта история о недобросовестном директоре. Компания владела комплексом складской и производственной недвижимости в Московской области. Владельцы – граждане РФ, проживающие за границей, приняли решение о проведении капитальной реконструкции зданий, реструктуризации и последующей продаже недвижимости по частям. Директором компании являлся дальний родственник одного из владельцев.
    Строительные работы продолжались около 18 месяцев. После их завершения выяснилось, что у компании имеется кредиторская задолженность перед двумя ООО в размере более 150 млн руб. Судя по документам, оба ООО занимались строительством и отделочными работами. На момент обращения к адвокатам в компании полным ходом шла процедура банкротства в стадии конкурсного производства. Десяток мелких кредиторов и, о чудо, два ключевых – ООО с требованиями в размере 150 млн руб. Владельцы почти восемь месяцев не понимали, что происходит, и требовали у директора договориться с кредиторами, учредителями которых оказались дальние родственники жены директора.
    • Потери: более 200 млн рублей.
    • Статус сегодня: идут судебные процессы. Возбуждено уголовное дело.


    5. Схема с субсидиарной ответственностью
    Интересная схема со «священной коровой» современного корпоративного юриста – субсидиарной ответственностью. Есть один из владельцев бизнеса – потенциальная жертва совладельцев-мошенников. Обычно жертва владеет и другими существенными активами, не имеющими отношения к данной компании.
    В результате уговоров жертва становится генеральным директором и начинает принимать ключевые решения, которые подсказывают «партнеры». Ключевые решения – это вывод денег на однодневки, обналичка, вывод активов. Мошенники любыми способами документируют действия жертвы так, чтобы все указывало на единоличное принятие решений директором. При этом жертва, само собой, получает какую-то выгоду от вышеописанных операций.
    В какой-то момент следует иск или иски о взыскании убытков с контролирующего лица либо инициируется банкротство через дружественных кредиторов с привлечением директора к субсидиарной ответственности. Результат – в лучшем случае потеря доли, в худшем – потеря личного имущества при погашении задолженности перед своей же компанией.

    6. Элементарная «кража»
    Директор, как мы знаем, имеет право действовать без доверенности от имени организации. В переводе с юридического на русский: директор может заключать практически любые сделки. Таких дел сотни, тысячи. Директор заключает договора на выполнение работ или оказание услуг: реклама, маркетинг, юридическая помощь, да мало ли что. Контрагент – фирма-однодневка из пула компаний «точки по обналичиванию». Результат: реальные убытки минимум, НДС и налог на прибыль со штрафами и пенями в дополнение к убыткам. Просто, банально, но распространено как герпес.
    Я умышленно описал все кейсы в упрощенном и несколько гипертрофированном виде. Многие дела сложнее и скучнее, но фундамент любой проблемы именно такой – мы пренебрегаем элементарными профилактическими методами, которые служат сохранению своего имущества, собственности, здоровья и хорошего настроения.
    Что делать, чтобы не попасть в такие ситуации?Как учредителю защитить себя? Как предотвратить захват и мошенничество? Вот несколько рекомендаций:
  • Тщательная разработка и контроль корпоративных документов: устава, корпоративных и учредительных договоров.
  • Личный контроль трудовых договоров с ключевыми сотрудниками: директор, бухгалтер, топ-менеджеры.
  • Ежеквартальная или ежемесячная проверка основных открытых реестров: ЕГРЮЛ, ЕГРП, ФССП, Федресурс, Госкомстат, Роспатент.
  • Контроль картотеки арбитражных дел с настройкой уведомлений о появлении судебных процессов с участием нужных компаний.
  • Проверка финансовой отчетности компании: ежеквартальные отчеты, декларации по налогу на прибыль и НДС, годовая отчетность, выписки по банковским счетам, договора с ключевыми контрагентами.
  • Доступ в систему «клиент-банк».
  • Доступ в «Контур» или аналогичную систему взаимодействия с налоговыми органами.
  • Обязательное участие во всех общих собраниях участников (акционеров). Инициирование внеочередных собраний в необходимых случаях.
  • Налаженное взаимодействие с ключевыми клиентами и контрагентами. Обязательные систематические встречи, неформальные ужины, участите в корпоративах, выставках, симпозиумах и т.д.
  • При необходимости, систематический независимый аудит деятельности компании. Отправка бухгалтерской, финансовой, налоговой отчетности и гражданско-правовых договоров независимым специалистам.
    По опыту могу сказать: грамотно организованная схема контроля «отнимет» не более 2-5 часов в месяц за компьютером или планшетом в кафе или на даче…

    Источник
  •  
    Форум » Полезная информация » Мошенничество » 6 схем корпоративного мошенничества
    • Страница 1 из 1
    • 1
    Поиск:

    Вход на сайт
    Поиск
    Мы в соцсетях
    Свежие предложения
    Гремячинск, ул. Попова, 9
    Гремячинск, ул. Попова, 9
    Пермь, ул. Кронита, 6
    Пермь, ул. Овчинникова, 11
    Пермь, с. Гамово
    Пермь, ул. Ш.Космонавтов, 100
    Дом в Гремячинске
    Пермь, ул. Сиреневая
    Пермь, ул. Гашкова, 53
    Пермь, ул. Кирпичный завод, 19

    Смотреть все предложения

    Свежие темы
    Важно знать!
    Развод от фальшивых друзей Вконтакте
    Развел наперсточника на 100 €
    Развод с покупкой (продажей) iPhone
    Раскрыта мошенническая схема по взлому билетных систем РЖД